社有资产管理科岗位职责手册

一、科室职责

　　管理本级社的社有资产，负责社有资产投资和受益方案的制定，监督指导社属企业单位基本建设项目和资产管理工作，组织实施对所属企业的内部审计工作，指导开展基层审计工作，监督社有资产的运行状况，促进保值增值，按时完成领导交办的临时性工作任务。

二、职责和年度工作分解

　　（一）资产管理与监督

　　（二）社有资产投资方案的制定

　　（三）社有资产受益方案的制定

　　（四）基本建设项目工作的管理与监督

　　（五）直属企业的内部审计工作

　　（六）指导系统内部审计工作开展

　　（七）系统内审计资料的收集、汇总、上报工作

　　（八）直属企业的目标管理考核工作

三、科室职权及行使规范

　　（一）职权

　　直属企业的资产管理及内部审计工作

　　（二）行使依据

　　新乡市供销社社有资产监督管理办法及有关内部审计工作规定

　　（三）行使程序流程图

　　1、资产的管理与监督

　　在市社理事会的统一领导下，加强资产管理工作并及时报告工作情况。对有关资产的增加、减少根据实际情况，提出意见，报请主管领导进行批示，对超过50万元及其以上的资产变动，提请主任办公会议研究决定，由科室下文件批复。

　　2、资产的使用

　　企业对所使用的社有资产要严格管理，负责其维修和养护，保障资产的正常运行使用，按规定及时足额提取固定资产折旧费，积累资产新所需资金。我科将定期组织人员对社有资产进行清查盘点，维护社有资产的完整性。

　　3、资产档案的管理

　　建立资产统计台帐，分单位登记各企业的资产情况，全面反映社有资产状况，掌握资产变化信息，逐步完备社有资产的产权证、土地使用证、建房等原始资料的收集、整理工作，未纳入企业改制的社有资产建立专项档案，纳入市社统一管理。

　　4、基本建设项目工作的管理

　　依据社有资产管理办法，对直属企业百万元以上的基本建设进行跟踪审计，按进度要求拨付建设资产，做到统筹兼顾。

　　5、内部审计工作

　　依据市社理事会的统一安排，开展对直属企业的内部审计工作，并及时报告工作，促进企业加强内部管理，提高管理水平。

　　（四）本科室与其他科室的衔接方式

　　1、与其他科室相互通报有关情况

　　2、围绕市社的中心工作任务，积极配合协调相关科室工作，为完成工作任务尽职尽责。

　　（五）过错行为

　　1、未按规定完成各项工作任务

　　2、工作方法不当，时效性差耽误工作

　　3、其它不作为行为

四、工作标准

　　（一）工作质量标准

　　1、资产管理与监督，管理进行资源配置，提高资产管理水平，维护资产的完整性。

　　2、资产的使用，充分发挥资产效能，不断提高使用率，促进资产保值增值。

　　3、资产档案的管理，收集齐全，整理规范，查阅有序。

　　4、基本建设项目工作的管理，按要求进行项目跟踪审计，为领导掌握情况提供数据。

　　5、内部审计工作，本着提高企业加强内部管理的要求，按时完成审计工作任务，并及时报告工作。

　　（二）工作责任

　　对工作中发生的过错行为，主任应承担主要责任或领导责任，科员承担次要责任或直接责任，虚心接受领导的批评，积极采取措施弥补由过错行为造成的损失和影响。同时强化业务技能学习，提高工作效率和办事能力，避免工作失误再次发生。过错行为造成严重不良影响或达到责任追究程度的，按规定给予处理。

五、履行职责的相关要求

　　（一）热情接待来市社办事的每一位同志，不得敷衍搪塞或人为设置障碍。

　　（二）熟练掌握本职工作的政策、法规和业务知识，提高独立办事的能力。

　　（三）具有较好的计划组织协调能力，综合分析能力和语言文字表达能力。

　　（四）工作踏实，不弄虚作假，做到客观公正，增强法制观念。

　　（五）严格保守工作秘密，自觉接受领导和同志们的监督。

附件：工作流程图

1、资产管理与监督

（1）资产管理与监督

企业提出增加或减少资产的请示

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资产管理科在调查了解情况的基础上提出意见报主管领导批示

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根据领导批示下达对请示项目的批复

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监督批复请示的落实情况

（2）社有资产使用的管理

A.固定资产管理

使用单位详细登记造册

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定期上报使用情况资料

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组织人员对资产进行清查盘点

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清查盘点情况向理事会报告

B.流动资产的管理

企业动用大荐资产报请市社批准

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资金的去向要按规定使用

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确保资产收回的措施

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造成流失的责任追究

（3）内部审计工作

根据市社工作计划编制审计工作计划

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资产管理科负责实施

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实施情况上报市社理事会

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下达审计报告及决定

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监督审计决定的执行